Octagon Advisors

風險管理

當今的金融市場已經變得越來越複雜，而且波動性也越來越大。金融機構在管理中所面臨的挑戰在於如何準確而全面地理解機構所面臨的風險。

對風險的管理不應當是在風險發生後才進行。金融機構有必要將風險管理融合到企業決策架構中，使機構能夠持續的識別和管理其所面對的各類風險。

我們具備銀行和金融機構內各風險管理的核心能力。基於此，我們所提供給客戶的諮詢服務包括以下各領域：

跨全行風險管理框架

概覽

為了確保銀行所有風險暴露都能被充足地計量、監測和控制，銀行建立有效的風險管理框架是極端重要的。這包括董事會和高管層的有效監管，適當的組織架構，各種風險的識別和計量，健全的風險報告，風險限額的建立和嚴謹的內部控制。這樣一個框架需要全行員工的參與，包括董事會和高管層，到各業務及支持部門的員工。

我們的諮詢服務

我們提供協助銀行開發跨全行的風險管理架構的諮詢服務，包括政策的制定和審核，以建立符合國際最佳慣例的管理架構。建立架構時也會考慮到當地的監管要求以及銀行現有的風險管理能力和架構。

跨全行風險管理架構的開發通常包含以下幾個主要步驟

	審核現有的風險管理架構、政策和差距。詳細地列出對所識別的差距以及可能需要強化和改進的部分，提供全面和綜合性的差距分析報告。
	強化或制定風險管理框架，包括建立一套合適的風險治理架構。
	優化或開發跨全行的風險管理政策架構，包括全行風險管理政策架構的審核和開發。

信用風險管理

概覽

信用風險指的是客戶在任何期限到期時，無法履行他們的信貸承諾而引起的潛在損失。信用風險管理的主要內容包括以下幾個方面：

	組織面的監控措施
	堅實的信用分析和審批流程
	投資組合品質的監管
	投資組合集中度的限額管理
	催收和不良貸款的管理
	壓力測試

我們的諮詢服務

我們在信用風險管理方面所提供的服務包括（也請參考：巴塞爾 II 新資本協定框架部分的內容）：

	差距分析：對銀行在信用風險管理各個方面的現有運作環境進行評估，包括銀行要滿足巴塞爾 II 新資本協定標準法和內部評級法所面對的差距，以及所需要改變和強化的各方面。
	審核和制定信用風險政策和指引：審核﹑強化和制定相關的信用風險管理政策和指引，包括各相關部門的職責和責任。
	信用建模：協助銀行制定建立信用模型的框架和流程，包括模型設計和開發，模型驗證和模型實施。關於信用評級模型方面，我們所提供的諮詢服務可以總結如下：

	壓力測試：協助銀行制定執行信用壓力測試的框架和流程，包括政策、方法論、測試情景和風險參數的設計、測試結果報告、等。
	信用審核：協助銀行進行貸款的抽樣信用審核，並對所應跟進的事項提出我們的意見和建議。
	信用組合管理：對信用組合管理方法和策略提供建議。
	催收和不良貸款管理：根據銀行的損失和回收經驗，制定年限和分類政策，以及有效的催收策略。

市場風險管理

概覽

市場風險是指由於市場因數或價格的變動而導致銀行資產負債表內和表外頭寸發生損失的風險。依據巴塞爾原則，這些風險包括交易帳簿中和利率和股權風險，以及貫徹全行（包括交易帳簿和銀行帳簿）的外匯風險和商品風險。

按照巴塞爾規定，銀行可以採用兩種方法中的任一種來計算其市場風險所需要的監管資本：標準法（SA）和內部模型法（IMA）。

我們的諮詢服務

關於市場風險管理，我們所提供的諮詢服務包括：

	差距分析：對銀行現有運作環境進行評估，包括銀行要滿足巴塞爾 II 新資本協定的標準法和內部模型法所面對的差距，以及所需要改變和強化的各方面。
	用戶需求規格（包括市場風險報告）和制定相關系統的RFP （Request For Proposal）。
	審核和/或制定市場風險政策和指引。
	制定有效的市場風險管理框架和流程。
	模型驗證。

操作風險管理

概覽

操作風險是指由於內部流程﹑員工和系統的不適當或錯誤的操作、或者由於外部的問題而導致損失的風險。操作風險主要分為以下幾種：

	內部和外部欺詐行為
	職業條例和工作場所的安全
	客戶、產品和業務條例
	對有形資產的損害
	業務中斷和系統故障
	執行﹑交付和流程的管理

我們的諮詢服務

關於操作風險管理，我們所提供的諮詢服務包括：

	差距分析：對銀行現有運作環境進行評估，包括銀行要滿足巴塞爾 II 新資本協定所面對的差距，以及所需要改變和強化的各方面。
	操作風險監視和彙報框架的開發，涵蓋領域如關鍵操作風險指標，風險和控制自我評估過程，操作損失彙報流程，以及損失事件資料庫的建立。
	審核和制定操作風險管理政策，如新產品開發政策﹑業務持續政策和計畫﹑資訊科技風險管理政策﹑外包政策及反洗錢政策、等等。

流動性風險管理

概覽

對於任何銀行的經營而言，流動性強或有能力增加資產的資金以及履行到期償還義務的能力是至關重要的。銀行的資產（如貸款和投資）及負債（如存款）的期限結構間的差距，必須慎重管理，以確保銀行滿足所有資金的需求。有效的流動性管理將有助於減少銀行面臨嚴重的流動性問題所引發的資金周轉危機，進而影響到銀行生存能力的概率。

我們的諮詢服務

關於流動性風險管理，我們所提供的諮詢服務包括：

	差距分析：進行差距分析以審核銀行現有的流動性風險管理政策和慣例，並對銀行應當如何進一步加強流動性風險管理提供我們的建議。
	開發合適的風險治理和組織架構，以支援流動性風險管理。
	制定流動性風險管理的政策、流程和指引。
	為銀行客戶提供流動性風險計量方法的建議，包括所必須考慮到的各種假設。
	為銀行監控和評估流動性風險曝露提供一套全面的流動性風險報告。
	制定一套進行流動性壓力測試的政策和流程。
	就銀行資產負債表的每一項，建立適當的模型以預測該項的潛在現金流。
	制定適當的資金應急計畫，該計畫詳細說明了銀行根據不同的壓力情況將要採取的一系列行動。

銀行簿利率風險管理

概覽

根據巴塞爾 II 新資本協定框架，銀行簿利率風險已成為銀行和監管部門在進行監管審核過程中特別關注的重要問題之一。銀行簿利率風險是指在利率發生不利的變動時，銀行的財務狀況所發生的變化。銀行簿利率風險的評估通常有2個不同的觀點：盈利的角度和經濟價值的角度。

銀行簿利率風險是指在利率發生不利的變動時，銀行的財務狀況所發生的變化。銀行簿利率風險的評估通常有2個不同的觀點：盈利的角度和經濟價值的角度。

銀行必須建立一個有效的利率風險管理架構，以積極地管理銀行簿利率風險。

我們的諮詢服務

關於銀行簿利率風險管理，我們所提供的諮詢服務包括：

	差距分析：進行差距分析以審核銀行現有的利率風險管理政策和慣例，並就銀行應當如何進一步加強銀行簿利率風險管理提供我們的建議。
	負責銀行簿利率風險管理的各個部門的職責和責任。
	對銀行現有的利率風險管理政策和指引進行審核，以確保風險管理流程的所有關鍵方面和環節都涵蓋於該政策和指引中。
	對銀行實施國際會計準則第39會計標準（IAS 39）而對銀行的利率風險管理和彙報所產生的影響進行審核。
	制定計量利率風險的方法論，包括適當的利率曲線的選擇、利率情景的構建、資產負債表的增長情景的構建、等。
	制定銀行利率風險管理壓力測試的流程，包括構建適當的壓力情景。