Octagon Advisors

风险管理

当今的金融市场已经变得越来越复杂，而且波动性也越来越大。金融机构在管理中所面临的挑战在于如何准确而全面地理解机构所面临的风险。

对风险的管理不应当是在风险发生后才进行。金融机构有必要将风险管理融合到企业决策架构中，使机构能够持续的识别和管理其所面对的各类风险。

我们在对银行和其它金融机构的风险管理上有着丰富的知识和经验。我们主要提供以下领域的咨询服务：

跨全行风险管理框架

概览

为了确保银行所有风险暴露都能被充足地计量、监测和控制，在银行内部建立起有效的风险管理框架是极为重要的。这包括董事会和高管层的有效监管，适当的组织架构，各种风险的识别和计量，健全的风险报告，风险限额的建立和严谨的内部控制。这样一个框架需要全行员工的参与，包括董事会和高管层，到各业务及支持部门的员工。

我们的咨询服务

我们提供协助银行开发跨全行的风险管理架构的咨询服务，包括政策的制定和审核，以建立符合国际最佳惯例的管理架构。建立架构时也会考虑到当地的监管要求以及银行现有的风险管理能力和架构。

跨全行风险管理架构的开发通常包含以下几个主要步骤：

	审核现有的风险管理架构、政策和差距。详细地列出对所识别的差距以及可能需要强化和改进的部分，提供全面和综合性的差距分析报告。
	强化或制定风险管理框架，包括建立一套合适的风险治理架构。
	优化或开发跨全行的风险管理政策架构，包括全行风险管理政策架构的审核和开发。

信用风险管理

概览

信用风险指的是客户在任何期限到期时，无法履行他们的信贷承诺而引起的潜在损失。信用风险管理的主要内容包括以下几个方面：

	组织面的监控措施
	坚实的信用分析和审批流程
	投资组合质量的监管
	投资组合集中度的限额管理
	催收和不良贷款的管理
	压力测试

我们的咨询服务

我们在信用风险管理方面所提供的服务包括（也请参考：巴塞尔 II 新资本协议框架部分的内容）：

	差距分析：对银行在信用风险管理各个方面的现有运作环境进行评估，包括银行要满足巴塞尔 II 新资本协议标准法和内部评级法所面对的差距，以及所需要改变和强化的各方面。
	审核和制定信用风险政策和指引：审核﹑强化和制定相关的信用风险管理政策和指引，包括各相关部门的职责和责任。
	信用建模：协助银行制定建立信用模型的框架和流程，包括模型设计和开发，模型验证和模型实施。关于信用评级模型方面，我们所提供的咨询服务可以总结如下：

	压力测试：协助银行制定执行信用压力测试的框架和流程，包括政策、方法论、测试情景和风险参数的设计、测试结果报告、等。
	信用审核：协助银行进行贷款的抽样信用审核，并对所应跟进的事项提出我们的意见和建议。
	信用组合管理：对信用组合管理方法和策略提供建议。
	催收和不良贷款管理：根据银行的损失和回收经验，制定年限和分类政策，以及有效的催收策略。

市场风险管理

概览

市场风险是指由于市场因子或价格的变动而导致银行资产负债表内和表外头寸发生损失的风险。依据巴塞尔原则，这些风险包括交易账户中和利率和股权风险，以及贯彻全行（包括交易账户和银行账户）的外汇风险和商品风险。

按照巴塞尔规定，银行可以采用两种方法中的任一种来计算其市场风险所需要的监管资本：标准法（SA）和内部模型法（IMA）。

我们的咨询服务

关于市场风险管理，我们所提供的咨询服务包括：

	差距分析：对银行现有运作环境进行评估，包括银行要满足巴塞尔 II 新资本协议的标准法和内部模型法所面对的差距，以及所需要改变和强化的各方面。
	用户需求规格（包括市场风险报告）和制定相关系统的 RFP （Request For Proposal）。
	审核和/或制定市场风险政策和指引。
	制定有效的市场风险管理框架和流程。
	模型验证。

操作风险管理

概览

操作风险是指由于内部流程﹑员工和系统的不适当或错误的操作、或者由于外部的问题而导致损失的风险。操作风险主要分为以下几种：

	内部和外部欺诈行为
	职业条例和工作场所的安全
	客户、产品和业务条例
	对有形资产的损害
	业务中断和系统故障
	执行﹑交付和流程的管理

我们的咨询服务

关于操作风险管理，我们所提供的咨询服务包括：

	差距分析：对银行现有运作环境进行评估，包括银行要满足巴塞尔 II 新资本协议所面对的差距，以及所需要改变和强化的各方面。
	操作风险监视和汇报框架的开发，涵盖领域如关键操作风险指标，风险和控制自我评估过程，操作损失汇报流程，以及损失事件数据库的建立。
	审核和制定操作风险管理政策，如新产品开发政策﹑业务持续政策和计划﹑信息科技风险管理政策﹑外包政策及反洗钱政策、等等。

流动性风险管理

概览

对于任何银行的经营而言，流动性强或有能力增加资产的资金以及履行到期偿还义务的能力是至关重要的。银行的资产（如贷款和投资）及负债（如存款）的期限结构间的差距，必须慎重管理，以确保银行满足所有资金的需求。有效的流动性管理将有助于减少银行面临严重的流动性问题所引发的资金周转危机，进而影响到银行生存能力的概率。

我们的咨询服务

关于流动性风险管理，我们所提供的咨询服务包括：

	差距分析：进行差距分析以审核银行现有的流动性风险管理政策和惯例，并对银行应当如何进一步加强流动性风险管理提供我们的建议。
	开发合适的风险治理和组织架构，以支持流动性风险管理。
	制定流动性风险管理的政策、流程和指引。
	为银行客户提供流动性风险计量方法的建议，包括所必须考虑到的各种假设。
	为银行监控和评估流动性风险曝露提供一套全面的流动性风险报告。
	制定一套进行流动性压力测试的政策和流程。
	就银行资产负债表的每一项，建立适当的模型以预测该项的潜在现金流。
	制定适当的资金应急计划，该计划详细说明了银行根据不同的压力情况将要采取的一系列行动。

银行账户利率风险管理

概览

根据巴塞尔 II 新资本协议框架，银行账户利率风险已成为银行和监管部门在进行监管审核过程中特别关注的重要问题之一。银行账户利率风险是指在利率发生不利的变动时，银行的财务状况所发生的变化。银行账户利率风险的评估通常有2个不同的观点：盈利的角度和经济价值的角度。

银行必须建立一个有效的利率风险管理架构，以积极地管理银行账户利率风险。

我们的咨询服务

关于银行账户利率风险管理，我们所提供的咨询服务包括：

	差距分析：进行差距分析以审核银行现有的利率风险管理政策和惯例，并就银行应当如何进一步加强银行账户利率风险管理提供我们的建议。
	负责银行账户利率风险管理的各个部门的职责和责任。
	对银行现有的利率风险管理政策和指引进行审核，以确保风险管理流程的所有关键方面和环节都涵盖于该政策和指引中。
	对银行实施国际会计准则第39会计标准（IAS 39）而对银行的利率风险管理和汇报所产生的影响进行审核。
	制定计量利率风险的方法论，包括适当的利率曲线的选择、利率情景的构建、资产负债表的增长情景的构建、等。
	制定银行利率风险管理压力测试的流程，包括构建适当的压力情景。